كيفية إثبات الخصومات الضريبية على نشاطك التجاري



كيفية إثبات الخصومات الضريبية على نشاطك التجاري

توقف! قبل تقديم إقرارات الضرائب التجارية الخاصة بك مع مصلحة الضرائب الأمريكية، اسأل نفسك: إذا كان علي إثبات هذه الخصومات، فهل يمكنني أن أفعل ذلك؟ إذا لم تكن متأكدا، اقرأ هذه المقالة.

خلاصة القول هي: إذا لم تتمكن من إثبات ذلك، لا خصم عليه.

انه لشيء رائع أن تكون قادرة على اتخاذ خصومات الضرائب لجميع النفقات التجارية الخاصة بك، ولكن من الأفضل حتى أن تكون قادرة على إثبات تلك الخصومات في مراجعة مصلحة الضرائب. إذا كان لديك مؤهل ضريبي مختص، فسوف يطلب هذا الشخص الاطلاع على جميع الوثائق المتعلقة بالخصومات الضريبية.

- <>>

لذلك، قبل أن تذهب إلى إعداد الضرائب الخاص بك مع الأوراق الخاصة بك (ليس في صندوق أحذية، من فضلك!)

في هذه المقالة، سوف ننظر في بعض النفقات التجارية بسيطة، السؤال، "كيف يمكنني إثبات أن هذا هو حساب الأعمال الحقيقية؟" ونحن سوف ننظر دائما في هذه المعاملات من وجهة نظر مصلحة الضرائب والمحضر الضريبي الخاص بك.

أهم حقيقة تذكر هو أنه يجب أن تكون قادرا على إظهار ليس فقط أن الصفقة وقعت، ولكن كان بوسينيس غرض.

شراء الممتلكات أو دفع المصاريف

يمكنك شراء طابعة الكل في واحد من أفضل شراء لعملك. تكتب شيكا من حساب نشاطك التجاري، أو تستخدم بطاقة ائتمان نشاطك التجاري. لذلك، وهذا يكفي لإظهار انها نفقات الأعمال، أليس كذلك؟ في الواقع لا. إن حفظ الشيك الذي تم إلغاؤه أو إيصال بطاقتك الائتمانية هو جزء واحد فقط من إثباتك. الشيك الملغى لا يظهر ما قمت بشرائه. استخدام بطاقة الائتمان هو أفضل، لأن الإيصال يظهر الشراء.

بما في ذلك استلام تسجيل النقدية مع الشيك إلغاء الخاص بك هو مطلوب أيضا، لإظهار ما قمت بشراء فعلا.

الدفع من حساب شخصي

نفقات الدفع من حساب مصرفي عملك أو بطاقة ائتمان تجارية تعمل بنفس الطريقة. وبطبيعة الحال، يجب أن تستخدم حساب منفصل أو حساب التوفير أو بطاقة الائتمان التجارية.

في حين أن استخدام حساباتك الشخصية ليس بالضرورة مشكلة، فإنه يجعل من الصعب إثبات أن هذا الشيك الشخصي كان يستخدم لغرض تجاري.

عند بدء نشاطك التجاري لأول مرة، قد تضطر إلى استخدام حساب شخصي لبضع عناصر. على سبيل المثال، قمت مؤخرا بتشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة، واضطررت إلى استخدام شيك شخصي للتسجيل في ولايتي. عند استخدام حساب شخصي لغرض تجاري، تأكد من أن لديك الكثير من الوثائق. في هذه الحالة، قمت بطباعة إيصال من وزير الدولة الذي أظهر أنني دفعت مقابل تسجيل شركة ذات مسؤولية محدودة. في هذه الحالة، كان من الصعب جدا أن نعتقد أن هذا للاستخدام الشخصي.

استخدام سجلات المصاريف

يصعب إثبات بعض المصاريف أكثر من غيرها. ومن الأمثلة الكبيرة على ذلك نفقات السفر، بما في ذلك الأميال، والممتلكات المدرجة.في كلتا الحالتين، فإن أفضل طريقة لتلبية الطلب مصلحة الضرائب لإثبات النفقات هو الحفاظ على السجل.

إرس يفضل "في ذلك الوقت" دليل. وهذا هو، مذكرة تقوم بها على زلة النفقات أو استلام أو سجل الأميال في الوقت الذي تنفق المال هو أفضل من قائمة تكتب حتى في نهاية العام.

حفظ سجل الأميال هو، وأنا أعلم، وحفظ سجل الأميال هو ألم ضخم. وهذا يعني أنه في كل مرة تحصل في سيارتك (لا يهم إذا كان العمل المدفوع للسيارة، بالمناسبة)، يجب عليك تسجيل:

  • التاريخ
  • عدد الكيلومترات
  • أين ذهبت > الغرض - الأعمال التجارية أو الشخصية - على وجه التحديد ممكن.
  • إذا كنت تريد أن تجعل من الأسهل، لاحظ الأميال على السيارة في 1 يناير من السنة، ومن ثم لاحظ الأميال فقط لأغراض تجارية.

لخصم نفقات الأميال التجارية، إما باستخدام خصم الأميال القياسي أو النفقات الفعلية، يجب أن تظهر أنك قد استخدمت السيارة 50٪ على الأقل من وقت العمل.

نصيحة: إذا كنت تعلق على الهاتف الذكي الخاص بك،

محاولة التطبيق الأميال أو حساب التطبيق. وسوف توفر لك الكثير من الورق والحفاظ على سجل نفقتك على الانترنت. وأخيرا، تذكر أن

السفر بالرحلات (ذهابا وإيابا للعمل) لا يعتبر نفقات سفر قابلة للخصم. في حين يمكنك تتبع نفقات التنقل، لا تدرجها في سجل سفر عملك. استخدام إيصالات سفر الأعمال

بالإضافة إلى سجل الأميال، إذا كنت تسافر للعمل سوف تحتاج إلى تتبع إيصالات النفقات.

هذه النفقات، مثل الأميال، يتم النظر فيها عن كثب من قبل مراجع حسابات مصلحة الضرائب، لأنه من السهل أن تشمل نفقات السفر الشخصية مع سفر رجال الأعمال.

أفضل طريقة لإثبات نفقات سفر رجال الأعمال (بما في ذلك الفنادق والرحلات الجوية واستئجار السيارات والوجبات والترفيه) هي استخدام بطاقة الائتمان (باستخدام بطاقة عملك، بطبيعة الحال) مع ملاحظات إضافية على الغرض التجاري. جعل الملاحظة في الوقت الذي تكبد حساب. هل يمكن أيضا استخدام مخطط اليوم، كتاب التعيين، أو التقويم إلى ملاحظة الأحداث سفر الأعمال، ثم ربطها في مع الإيصالات الخاصة بك.

شراء العقارات المدرجة

دعونا نلقي نظرة فاحصة على أن طابعة الكل في واحد قمت بشراء. ويمكن أيضا استخدام الطابعة للطباعة الشخصية، وتصنف مصلحة الضرائب هذه الأنواع من الممتلكات كخاصية مدرجة. وهي مدرجة في القائمة لأنها يمكن أن تستخدم إما لأغراض شخصية أو تجارية. يتطلب إرس درجة أعلى من إثبات استخدام الأعمال.

يجب أن توثق على وجه التحديد كيفية استخدامك للعقار المدرج. أفضل طريقة هي للحفاظ على سجل مع قطعة من الممتلكات (مثل سجل حساب وصفها أدناه). في كل مرة تستخدم فيها الطابعة أو غيرها من الممتلكات المدرجة، لاحظ التاريخ، الاستخدام (عدد النسخ، على سبيل المثال)، الوظيفة المحددة (نسخ مطبوعة من كتيب للأعمال التجارية) وما إذا كان الاستخدام تجاري أو شخصي، المرتبطة بالطابعة، مثل الخراطيش.

في نهاية العام، يجب أن تكون قادرا على إظهار نسبة الاستخدام للأعمال التجارية ثم تعيين تلك النسبة المئوية إلى التكاليف.على سبيل المثال، إذا وجدت أنك استخدمت الطابعة بنسبة 60٪ من وقت النشاط التجاري، يمكنك أن تأخذ 60٪ من التكاليف كتخفيض للأعمال.

كتذكير، إذا كان لديك العقار في موقع عملك (وليس مكتب منزلك)، لم يكن لديك للحفاظ على السجل. ويفترض أن كل استخدام في موقع الأعمال التجارية لأغراض تجارية.

استخدام كشوف الحساب لنفترض أنك فقدت بطاقة الائتمان أو لم يكن لديك الشيك الملغى لشراء هذه الطابعة. يمكنك استخدام كشف حساب مصرفي أو كشف حساب بطاقة الائتمان لإثبات عملية شراء نشاط تجاري، ولكنك ستحتاج أيضا إلى إثبات إضافي، من دفتر المواعيد أو التقويم أو مخطط اليوم.

لا يوجد شيء من هذا القبيل أكثر من اللازم

إذا كان هناك أي شك حول ما إذا كانت بعض النفقات لأغراض تجارية، فمن الأفضل أن يكون لديك عدة طرق لإثبات النفقات.

نظام سجلات الأعمال

وأخيرا، يجب أن تكون السجلات التي تحتفظ بها على هذه النفقات التجارية جزءا من نظام حفظ السجلات التجارية بشكل عام.